Gazdasági Ismeretek | Pénzügy » PSZF Walter János - Banktan

Walter János BGF-PSZFK 2001. Banktan Banki stratégia Tendencia: • Nyitás a lakossági és a kisvállalkozói szféra felé • Alapkezelők bevonása a lakossági befektetések területén • Megváltozott banki környezet (netbanking, telebanking, stb) • tőkekoncentráció a bankpiacon • Fúziók • Várhatóan 5-6 szolgáltatásaiban, kínálatában széles spektrumú bank marad fenn A bankoknak meg kell határozni a stratégiájukat, mivel a döntések megalapozottsága a stratégia ismeretét feltételezi. A banki stratégiát meghatározó szempontok a bankok működésének alapelvei Az üzleti bankok működésének alapelvei • Likvidítás: fizetőképesség • Befolyásolja • jegybanki és felügyeleti előírások • a bankrendszer és a jegybank likvidítása • stratégia, üzletpolitika, marketing • A fizetési kötelezettségek teljesítése érdekében • Treasury, eszköz-forrás gazdálkodás • Tőkeellátottság • Betéti és hitelportfolió

• Likvid tartalékokra van szükség • Ha a hitelek visszafizetése késik, elmarad • Nagy összegű kifizetések teljesítésekor • Elsődleges likvidítás: Azonnal készpénzzé tehető (Felsorolás: 1.-3) • Másodlagos likvidítás: Azonnal nem vagy csak veszteségek árán tehető készpénzzé (Felsorolás: 4.-7) • Eszközök a likvidítás szerint 1. Készpénz és jegybanki számlaegyenleg 2. Jegybankképes értékpapírok 3. Más bankokkal szembeni követelések 4. Rövid lejáratú hitelek 5. Közép és hosszú lejáratú hitelek 6. Befektetések 7. Egyéb eszközök • Abszolút likvidítás: Készpénz + Jegybanki számlakövetelés + Jegybankképes értékpapírok • Treasury • Likvidítás-gazdálkodás és belső forrásallokáció • Esedékesség, tartalékolási előírások • Likvidítási mérleg • Kamatkockázat kezelése: Eszközök és források lejárattal súlyozott kockázat kalkulációja és fedezése • Pénzpiaci tevékenység:

Bankközi piacon és a jegybankkal kötött ügyletek (repo, betét, stb) • Bonítás • Hitelképesség (Creditability): A bank általános megítélése (mennyi hitelt tud felvenni) • Hitel kihelyezési képesség (Creditlending Capacity): A kihelyezhető pénz mennyisége • Eszköz-Forrás kezelés (Asset-Liability Management): A betétek hitelekké alakításának folyamata a jövedelmezőség és a likvidítás maximalizálásával • Szekurítás (Biztonság): • Elsősorban a kockázatot, a vállalható kockázatot kell meghatározni • Döntési, jóváhagyási rend • Ügyfélminősítés • Céltartalék képzés • Rentábilítás (jövedelmezőség): • Kamatrés: Kamat és kamatjellegű bevételek és kiadások különbsége • Jutalék és díj bevételek • Befektetésekkel, részesedésekkel kapcsolatos bevételek és kiadások • Egyéb bevételek és kiadások, működési költségek • Tartalékolási és egyéb kötelezettségek miatti

hozamveszteség A banki kockázat Kockázatvállalás a hitelintézeti törvény szerint • kölcsönnyújtás • váltóleszámítolás • garanciavállalás • követelések megvásárlása • pénzügyi lízing • részesedés szerzés Kockázattípusok • Ügylettípushoz köthető kockázat • hitelkockázat • ágazati kockázat • országkockázat • befektetési kockázat • mérlegen kívüli tételek kockázata • Ár, árazás kockázata • likvidítási kockázat • hitelek egyidejű, egyösszegű lehívása • betétkivétek • kamatlábkockázat: A bank eszközei és forrásai más időpontban válnak esedékessé illetve árazódnak át • Banki működés kockázata • szabályozási kockázat: nem megfelelő központi szabályozásból eredő kockázatok • működési kockázatok • operációs kockázat: a mindennapi ügymenetben bekövetkező zavarok kockázata • reputációs kockázat: a banki hírnév, jó hír veszélyeztetésének

kockázata Kockázatcsökkentési módok: • Ügylettípushoz kapcsolódó kockázat • Adós és követelés minősítés • Hitelt igénylők és a már kihelyezett hitelek megtérülésének vizsgálata • Belső szabályzatot kell kidolgozni • Adós minősítési elvek • Mindenkire nézve kötelező • Garanciával, vagy kezességgel fedezett esetekben a garancia illetve kezesség nyújtójára kell elvégezni a vizsgálatot • Óvadékkal fedezett követelésre nem kell adós vizsgálat • Évente legalább egyszer, illetve új információk birtokába kerülésekor el kell végezni • Adós minősítés két oldala • Objektív • számadatok, mutatók: • saját vagyon részarány • likvidítás • jövedelmezőség • adósságszolgálati képesség • Szubjektív • tulajdonosi szerkezet, célok, stb • menedzsment • Követelés minősítés célja • negyedévente kell minősíteni a tényleges kintlévőségeket, a befektetéseket és a

mérlegen kívül vállalt kintlévőségeket • Kiterjed az összes szerződéses kintlévőségre • Minősítési kategóriák • Problémamentes: Az adós fizetőképes, 15 napot (lakossági: 30 napot) meghaladó késedelme nincs. (nem lehet problémamentes, ha az adósnak van más olyan kötelezettsége, amelynek nem tett eleget). Céltartalék: 0% • Külön figyelendő követelés: Olyan információ van a bank birtokában, ami ezt indokolja, illetve a követelés egyedi kezelését valami más indokolja. Céltartalék-képzés: 0-10% • Átlag alatti követelés: Valószínűsíthető veszteség. Céltartalék: 11 - 30% • Kétes követelés: Tartós, rendszeres illetve 90 napot meghaladó fizetési késedelem. Céltartalék: 31 -70% • Rossz követelés: Az adós többszöri felszólítás ellenére sem teljesít, illetve a várható veszteség meghaladja a 70 %-ot. Céltartalék: 71-100% • Fedezetek kikötése • A hitel folyósítása előtt a biztosítéknak

rendelkezésre kell állnia • Fel kell mérni a biztosíték valódi értékét • Nem fogadható el biztosítéknak olyan dolog, amely más ügyletben már szerepel ilyen címen • Diverzifikáció • Nagy kockázat vállalásának korlátozása • tulajdonszerzéshez kapcsolódó korlátok, stb • Ágazati, ország limit • Általános kockázati céltartalék-képzés • Árazás kockázata • eszköz-forrás menedzsment • határidős fedezeti ügyletek • deviza nyitott pozíciók korlátozása • Banki működés kockázata A vállalkozás bankszámlái Bankszámlaszerződés: A bank kötelezettséget vállal, hogy a számla tulajdonosának pénzeszközeit nyilvántartja és kezeli, illetve azok terhére átutalási és kifizetési megbízásokat teljesít. A pénzintézet használhatja a pénzeszközöket és köteles a lekötött betétek után kamatot fizetni és a betét összegét visszafizetni. A betét a betétszerződés alapján fennálló

számlakövetelés (Polgári Törvénykönyv) • A kamat mértéke egyéni megállapodás függvény, függhet a felek erősségétől is • Keretszerződés is köthető, amelynek keretében egyedi megbízások adhatók, ahol csak az összeg, a kamat és a futamidő változik (A bank megszabhat minimális összeghatárt, választható futamidőket) Betéti jogviszony: A pénzösszeg a visszafizetés kikötésével a bank tulajdonába kerül Számla jogviszony: A fizetési forgalom lebonyolítását szabályozza, ami összekapcsolódik egy betéti jogviszonnyal a szükséges fedezet miatt. Betétszámla szerződés: Látra szóló betéti szerződésre épül, a fizetési forgalom lebonyolítására szolgál. A bank felelőssége a fizetendő összegre és a kamatokra terjed ki. Fizetési megbízás • a bankkal szembeni követelés esedékessé válik • szükséges: • A fizetés címzettjének a meghatározása • A számlatulajdonos megbízása • Megfelelő

számlakövetelés Kapcsolódó banki szolgáltatások • Cash Pooling • Önálló profitcentrumok álló vállalkozás, illetve cégcsoportok számára kialakított szolgáltatás • Az egyes egységek külön-külön bankszámlával rendelkeznek. A cash-pooling keretében ezeket a számlákat vezetik össze • A pozitív egyenlegű számlák betéti kamata a fedezet a hitelkamatokra, a részlegek közötti kamatfelosztás a vállalkozás belügye lesz • Effektív (Zero Balancing) Cash-pooling: A napi egyenlegeket közös ún. Pool számlára vezetik át, amelynek egyenlege után elszámolják a kamatot, majd visszavezetik a számlákra • Kamatkompenzációs (Notation) Cash Pooling: A számlák után elszámolt kamatokat vezetik össze és számolják el a különbözetet. Vállalati hitelek és hitelszerű kihelyezések • A bank arra vállal kötelezettséget, hogy hitelkeretet tart a vállalkozás rendelkezésére és egyedi kölcsön szerződéseket köt ennek terhére,

ha fennállnak a hitelszerződésben kikötött feltételek. • Kölcsönszerződésben kötik ki a kamat mértékét és a kamatszámítás módját. Hitelfelmondás oka: • A bank megtagadhatja a folyósítást, ha az adós pénzügyi helyzetében jelentős változás állt be • Azonnali hatállyal való felmondás • Meghatározottól eltérő célú felhasználás • Hitelképtelenné válás • Megtévesztés • Adatszolgáltatási kötelezettség elmulasztása • Évente beszámoló • Bejelentés más hitelintézetnél való hitelfelvételről Pénzkölcsön nyújtása a hitelintézeti törvény szerint • kölcsön szerződés • faktoring • váltóleszámítolás Hitelek célja • likvidítási problémák megoldása • éven belüli, vagy tartós forgóeszköz finanszírozás • fejlesztés vagy beruházás • egyéb Hitel fajtái • Folyószámla hitelkeret • A pénzforgalmi bankszámla egyenlege lehet negatív • Az éves nettó árbevétel

meghatározott százaléka a maximális nagysága • Kötelező számlaforgalmat kötnek ki (a teljes számlaforgalom mekkora részét kell a banknál lebonyolítani) • Éven belüli vagy éven túli rulirozott hitel • A rendelkezésre tartás alatt lehívható és ha vissza is fizetik, újra igénybe vehető • Igénybevétel egyoldalú nyilatkozattal, cégszerűen aláírt lehívási kérelemmel történik • Kiköthető: • Kötelező számlaforgalom • Mutatók, adatok • Biztosíték (Tipikus biztosíték: készlet zálogjog) • Óvadék • Hitelkeret díjai • Rendelkezésre tartási jutalék • Kamat • Egyszeri kezelési költség, hitelbírálati díj • Tipikus cél: forgóeszköz finanszírozás • Eseti hitel • A hitel összege csak egyszer hívható le, de részletekben is • tipikus cél: forgóeszköz finanszírozás • Akkreditív • A kockázati keret terhére akkreditív nyitási megbízást fogad el, illetve kapcsolódó ügyletként egy

rulirozott hitelt nyújt, ha a vállalkozásnak nem áll rendelkezésére az összeg • Amennyiben a nyitott akkreditívre az esedékességkor nincs fedezet, akkor hitelt nyújt • díjak: • kockázati díj • akkreditív nyitási díj • hitel-igénybevétel esetén: Változó kamat • biztosíték: • árbevétel engedményezés • óvadék • Beruházási hitel • Éven túli fejlesztési hitel • Igényléshez kell • Megtérülés részletes bemutatása • Szükséges engedélyek bemutatása • Bemutatással megvalósuló létesítmény leírása • Lehívási ütemtervet határoznak meg a beruházás készenléti fokához kapcsolva • Türelmi időszak: Általában egy, másfél év, amíg csak kamatot törleszt tőkerészt még nem • Lehetőség van előtörlesztésre: Ezek az utolsó évek törlesztéseit csökkentik Hitelezés folyamata • Előzetes hiteltárgyalás • Finanszírozási szükséglet meghatározása • • • • • • •

Kizáró okok vizsgálata • Hiteligény megalapozottságának vizsgálata Hitelkérelem befogadása • Előírt információ szolgáltatás • Finanszírozási cél, kért összeg és futamidő Hitelbírálat, kockázat elemzés • BAR (Bankközi Adós és Hitelinformációs rendszer • Nem fizetők adatai (5 napos késedelem után) • A hitelnyújtó kivételével megjelennek a hitelező adatai • Kollektív döntés: Hitelezési vezető és a kockázat kezelő Hitelengedély, vagy elutasítás • Testületi döntés: Cenzúra Bizottság (Credit Commity) Hitelszerződés kötése • A standard szerződés mintát alakítják az adott ügyfélre • Tárgyalási folyamat eredménye Hitel folyósítása Hitelgondozás, hitelmonitoring • Kiegészítő szolgáltatások felmérése • Hitelező ellenőrzése • Fedezet vizsgálat • Behajtás kezdeményezése • Stb. Szindikált hitelek • Több pénzintézet vesz részt, azonos feltételekkel: Kockázat és összeg

megosztás • Szerepek: • Ügynök bank: A hiteligénylő bankja • Résztvevő bank: Az ügynök bank partnere a hitelnyújtásban • Kisebb részt hitelez • A hiteligénylővel nincs szoros kapcsolata • Létezik: • Egy devizás ügylet • Több devizás ügylet (Multicurrency): A devizakockázat csökkentése miatt • Összetétel alapján: • Közvetlen részvétel: Szerződéses kapcsolat a résztvevő bank és az ügyfél között • Közvetett részvétel: Disclosed vagy Silent részvételi megállapodás: Az adós nem ismeri a résztvevő bankot • Jellemzően hosszú lejáratú, nagy-összegű beruházási hitelek Banki biztosítékok • A bankügyletet biztosító mellékkötelemnek: • Aktív banki ügylet van mögötte • Kockázatmérséklő szerepe van, az alapügylet módosítása nélkül • Nem helyettesíti az alapügyletben vállalt kötelezettséget • Vagyonbiztosítást kötnek ki, amelynek a kedvezményezettje a bank lesz • Bármi lehet,

ami értékkel bír • Tartalmazza a biztosíték behajtási költségét is • Csoportosítás: • Személyi biztosítékok: A bank valamilyen személyes felelősség vállalásra alapoz • Dologi biztosítékok: Vagyontárgy a biztosíték • A bank eltekinthet biztosíték kikötésétől: • Első-osztályú adós • A bankügylet megfelelő jellege miatt Biztosítéki érték: Reális forgalmi érték: Külső szakértőt alkalmaznak az értékbecslők listájáról a megállapításához Fedezeti érték: A biztosíték érvényesítésekor várható érték • Készpénz óvadék: 100% • Értékpapír: 100% közeli • Ingatlan: A likvidációs érték meghatározott százaléka, a 6 hónapon belüli kényszerértékesítési érték • Kezesség: A kezes értékelésétől függ • Engedményezés: Az engedményezett követelés és a befolyás várható értéke Fedezettség = Fedezett érték Banki kintlev. A biztosítékok fajtái: • Bankgarancia • Az

egyik legjobb fedezet, ha • feltétel nélküli • visszavonhatatlan • a garanciavállaló első felszólításra és az alapjogviszony vizsgálata nélkül fizet • Van végső időpontja, de lejárata meghaladja a hitelszerződés lejáratát • Egyszerű, vagy Készfizető kezesség • Kézfizető kezesség után általában kikötik az azonnali inkasszó jogát is • Hitelgarancia Rt. kezesség vállalása • Váltókezesség: Bank esetében kézfizető kezesség, egyébként egyszerű kezesség • Zálogjog • Figyelemmel kell lenni • az ügylet egyedi körülményeire • a zálogtárgy egyedi tulajdonságaira • A zálogszerződésben meg kell határozni • a biztosított követelést • a zálogjog érvényesítésének eseteit • Kézi zálog esetén birtokba kell adni a zálogtárgyat • Jelzálogjog: a zálogtárgy az adósnál marad • Zálogszerződés • A jelzálogjog bejegyzése közhitelű nyilvántartásba • Alapítható ingóságokra is

(Nyilvántartás + közjegyzői okirat • Keretbiztosítási zálogjog: Pl.: garanciavállalások esetén • A követelés csak bírósági úton érvényesíthető • Óvadék • Tárgya lehet betét, illetve letéti vagy értékpapír számlán zárolt értékpapír • Előnye: Ha az adós nem fizet a bank bírósági eljárás nélkül érvényesítheti követelését • A kamat a bankhoz folyik be és csökkenti a kötelezettséget • Ha csökken az értékpapír értéke kérhetik a fedezet kiegészítését • Engedményezés • A követelés jogosultjának személyében történik változás • Árbevétel engedményezés a tipikus forma • Csendes engedményezés: A vevő nem tud az engedményezés tényéről • Egyéb biztosítéki ígéretek • Támogató tulajdonosi nyilatkozat • Letter of Comfort • A tulajdonos arról nyilatkozik, hogy meg kívánja tartani a jelenlegi tulajdonosi érdekeltségét, támogatja és mindent megtesz az adósság

visszafizetésére • Tudomásulvételi nyilatkozat • Tulajdonosi hozzájárulás a hitelfelvételhez • Pénzügyi és irányítási támogatás megadása • Ez alapján a bank kártérítési pert indíthat Lakáscélú hitelek, lakossági hitelezés Lakossági folyószámla sajátosságai • Lakossági forrásgyűjtés: felértékelődött a bankok üzletpolitikájában • A lakossági betétek rugalmassá váltak: • Sávos kamatozás bevezetése • Kamatos kamatozás • Megújítható betétek • Hosszabb futamidő helyett a rövidebb futamidő preferáltabb • Csökkent a devizabetétek jelentősége • A bankszámla felett rendelkezik: • számla tulajdonos • megbízott • közös tulajdonú bankszámla • A tulajdonos halála esetére megjelölhető a kedvezményezett Szolgáltatások: • Átutalási megbízás teljesítése • Rendszeres (közüzemi számlák): Banki limit figyelés • Eseti megbízás • Munkabér átutalás • Csoportos munkabér

átutalási megbízás • Rendszeres havi teljesítés • Részteljesítés nincsen • Folyószámla hitel keret • Feltétele a rendszeres átutalás • Összege a jóváírások átlagos összegéhez kapcsolódik • Bankkártya, utazási csekk • Betétlekötés • Átvezetési megbízás: Meghatározott egyenleg feletti rész automatikus átutalása egy betétszámlára • Folyószámlán lekötött betét: Minimum összeg felett nagyon rövid távra • Egyszeri • Folyamatos (hetente újra) • Lekötött betétek fordulónapig való kiegészítése • Lekötött betétek részösszegének felvétele (korlátozzák a felvételek számát) Lakáscélú hitelek Lakáscélú támogatások • Lakásépítési és vásárlási kedvezmény, lakásbővítési kedvezmény • Egyszeri, vissza nem térítendő támogatás • Lakást vásárló, építő veheti igénybe • Eltartott, közös háztartásban élő gyerek után • Méltányolható lakásigény • Összege •

Építés és vásárlás esetén 200000 Ft / gyerek, a 2-3. gyerek után 1000000 Ft • Bővítés esetén: a fele • Kizárólag új lakás építése, vásárlása esetén • Hitelintézet folyósítja és számolja el a költségvetéssel • Vásárlás esetén az eladónak utalja automatikusan • Építés esetén a számlákkal igazolt költség 65%-a a kedvezmény felső határa, folyósítás a készültségi fokkal arányosan • A lakást 10 éven belül eladni, illetve más célra hasznosítani nem lehet: Jelzálog és elidegenítési tilalom bejegyzése a tulajdoni lapra: Kiskapu: Az önkormányzat jegyzője egy évre felfüggesztheti a tilalmat és ha ez alatt új lakást vásárolnak a tilalom az új lakásra kerül bejegyzésre és a támogatást nem kell visszafizetni. (Építés esetén a felfüggesztés 3 év lehet) • Adó-visszatérítési támogatás • Méltányolható lakásigény esetén • Új lakás építése vagy vásárlása • Lakásonként

maximum 400000 Ft, de nem haladhatja meg a számlával igazolt Áfa befizetés 60%-át • Folyósítás hitelintézeten keresztül • 10 éves tilalom • Általános kamattámogatás • Felhasználható: • Használt lakás vásárlására • Társasházak közös tulajdoni részének felújítása • Bővítés, felújítás, korszerűsítés • Folyósítás a Földhitel és Jelzálog Bankkal szerződéses kapcsolatban lévő hitelintézeteken keresztül • Mértéke 3 százalékpont • Lakásonként legfeljebb 30.000000 Ft hitelig érvényesíthető • Csak a hitel első öt évére érvényes • Viszonylag magas kezelési költség • Fedezet: Jelzálog • Kiegészítő kamattámogatás • Új lakás • A teljes költségnek kevesebbnek kell lenni 30 millió forintnál • Házaspárok, gyerekek, árvízkárosultak vehetik igénybe • Legfeljebb tíz millió forint kölcsönösszegig • A törlesztés első 10 évében • Mértéke: Jelzálog levelek kamata -

5,5% • Nem kötődik méltányolható lakásigényhez • Nem kizáró ok a több lakás • Egyéb támogatások • Önkormányzatok támogatása • Társasház felújítás • Mozgássérültek támogatása Jelzáloghitelek • Záloglevél • Jelzálog hitelintézet által kibocsátott hitel viszonyt megtestesítő értékpapír • Bemutatóra vagy névre szól • 1997. évi XXX törvény szabályozza • Telekkönyvi bejegyzés alapján ingatlanra való zálogjogot testesít meg • A jelzáloghitel fedezetnek forrása a záloglevél • Jelzáloghitel intézet: Földhivatal és Jelzálogbank • Szakosított hitelintézet • Alapvető tevékenysége • Ingatlanon alapított fedezet melletti hitel nyújtás • A hitelek forrását záloglevelek kibocsátásából szerzi meg • Kizárólagos joga a záloglevél kibocsátás • A törvény erősen korlátozza a tevékenységét • Nem foglalkozhat betétgyűjtéssel • Nem vezethet folyószámlákat • Hitelei

80%-ának futamideje meg kell haladja az 5 évet • Fedezetértékelés óvatos becsléssel: Az így kapott érték a hitelbiztosítéki érték • Belső érték figyelési rendszer: Ingatlan értékelési szabályzat • Ügynökhálózaton keresztül nyújtja hiteleit • Felvehető hitel összege: • 1-30 millió forint között • A hitelbiztosítási érték az ingatlan értékének 80-90 %-a • A hitel összege az ingatlan értékének általában 60 %-a • Költségei: • 11-12 % kamat (lakáshiteleknél alacsonyabb) • Értékbecslés díja • Folyósítási jutalék • Közjegyzői díj • Épület és lakásbiztosítást kell kötni • Életbiztosítás az adós részére, amelynek díját a bank fizeti • Korlátozott előtörlesztés • A hitel törlesztő részlete alacsonyabb kell legyen az adós nettó jövedelmének 30-33%-a Hiteltípusok • Pénzhitelek • Folyószámla hitel • Számlahitel • Hiteleknek minősülő kintlevőségek •

Váltóleszámítolás • Követelés vásárlás (faktoring) Hitelcél szerint: • Lakás célú hitelek • Jelzálog hitel • Banki lakáshitel • Lakástakarék-pénztári kölcsön • Magán célú hitelek • Fedezett hitelek • Ingatlan fedezet mellett nyújtott személyi kölcsön • Lombard-hitelek: Kézi záloggal (általában értékpapírral) fedezett személyi kölcsön • Fedezetlen hitelek • Folyószámla hitel • Hitelkártya • Személyi kölcsön • Vásárlási célú hitelek: Magyarországon jelenleg nyugathoz képest szűk körű Teljes hiteldíj mutató (THM): n Éven belül: H =∑ i =1 (k + tt )i 1+ r ⋅ ti 365 (k + tt )i t i =1 (1 + r ) 365 n Éven túl: k + tt: H: n: r: ti: H =∑ i Kamat + tőketölesztés Hitel összege csökkentve a költségekkel (Folyósított hitelösszeg) Törlesztések száma THM / 100 törlesztésig hátralévő napok száma Problémák: • Kezelési költség felszámításának módja: A kezelési

költség nem így keletkezik • A banki számlavezetés: Attól függ a mutató, hogy hogyan kezelik a késedelmes fizetést • Tört időszak kezelése • Előre nem látható eseményeket nem vesz figyelembe Egységesített Betéti Kamatláb Mutató (EBKM) n Éven belül: Elhelyezett betét összege = ∑ i =1 (k + bv )i 1+ r ⋅ ti 365 (k + bv )i t i =1 (1 + r ) 365 n Éven túl: k + bv: n: r: ti: Elhelyezett betét összege = ∑ i Kamat + betétösszeg visszafizetése Kamatfizetések száma EBKM / 100 A betételhelyezés napjától számítva az i-dik kifizetésig hátralévő napok száma Kötelező tartalékráta • Vannak tartalék köteles és nem tartalékköteles források • Változások jelenleg is vannak • A kötelező tartaléknak jövedelemrontó hatása van, mivel a piaci kamat magasabb, mint a jegybanki kamat (0,8 %) Jegybanki források • Repo ügylet • Aktív repo ügylet: Jegybanki finanszírozás (1 nap, két hét) • Passzív repo: A

jegybank állampapír fedezet ellenében betételhelyezési lehetőséget biztosít • Óvadéki típusú repo ügylet: Az értékpapírokat a hitelnyújtás időtartamára az eladó értékpapírszámláján zárolják a vevő kedvezményezettségével • Szállításos repo ügylet: A hitelnyújtással egyidejűleg az értékpapírokat az eladó értékpapír számlájáról a vevő értékpapír számlájára transzferálják és az ügylet ideje alatt a vevő szabadon rendelkezik az értékpapírokkal • A Hitelintézeti törvény a repo ügyeleteket a penziós ügyletek közé sorolja: • Penziós ügylet: Olyan ügylet, amelyben a hitelintézet mérlegében nyilvántartott értékpapírokat átruházza a penzió átvevőjére, és egy határidős ügylet keretében visszavásárolja azokat. • A repo ügylet kamata az értékpapír határidős árába épül be • Az MNB csak óvadék típusú repo ügyleteket köt: • Tendereket ír ki, amelyekre a bankok ajánlatokat

tehetnek (Min: Fél Mrd Ft) • Mennyiségi tender: Irány futamidő, mennyiség adott, az ajánlatok a kamat alapján versengenek • Kamattender: A kiírásban kamatot jelölnek meg és a mennyiség megjelölése nem kötelező, a bankok ez alapján versenyeznek • Szabad tender: Nincs se kamat, se mennyiség meghatározva, az ajánlatok mindkettő alapján versenyeznek • A jegybank a mérlegfőösszeg arányában aktív repo keretet határoz meg egyenként a bankokra. Ezt túllépni csak büntető kamattal lehet • Az MNB folyamatosan rendelkezésre áll • Egy napos bankügyletek: • Overnight aktív repo • Overnight SWAP: egy napra a bankok deviza ellenében forráshoz jutnak (jelenleg minimális az aránya • Betét elhelyezés: Mivel a jegybank nem jegyezhet állampapírt a passzív repo ügyletet pótolja • Minimális összeg 100 millió Ft • Futamideje: 1 nap, 14 nap • A betét elhelyező bank felhatalmazza a jegybankot, hogy az elhelyezésre kerülő összeggel

terhelje meg a bank elszámolási számláját és az időszak végén kamattal írja jóvá. • Tender kiírásos versenyeztetés (mennyiségi, kamat- és szabad tender) • MNB kötvény: • Jegybank által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír • Lejárata: 3 hónap • A jegybank szabad tenderen értékesíti • Szakaszos rendelkezésre állás: Adott napokon lehet üzletelni • Felhasználható repo-ra • Bankközi piac: Ha likvidítási felesleg jellemzi a piacot: • A bankok egymás között teljesítik a hitelezést • A jegybank betétképzéssel vonja ki a feles pénzt Kamat folyosó: • Felső határ: Aktív repo, illetve SWAP kamata • Alsó határ: betéti kamatok Bankközi elszámolási rendszerek Bankközi fizetési művelet: • Elszámolás (klíring): Fizetési pozíciók megállapítása • Kiegyenlítés (settlement): Kötelezettségek teljesítése • Elszámolási számlákon történik, kapcsolódhatnak értékpapír számlák

is Elszámolási rendszerek fajtái: • Bruttó elszámolási rendszer • Bruttó nyilvántartás: a követeléseket és a kötelezettségeket nem vonják össze • Kiegyenlítés: • Késleltetett elszámolás (napvégi) • Valós idejű elszámolás • Azonnali fedezet vizsgálat • Fizetésképtelenség esetén azonnal leállnak a teljesítések • Nettó elszámolási rendszer • Az adott bank vonatkozásában a követeléseket és a kötelezettségeket összevontan kezelik • Elválik az elszámolás és a kiegyenlítés • Elszámolás azonnal, kiegyenlítés a nap végén az egyenlegek szerint • A megbízás visszavonható • Rendszerkockázat: Egy bank fizetésképtelensége a többi bankot is fizetésképtelenné teheti Európában az RTGS (Real Time Gross System) Valós idejű bruttó elszámolási rendszer az elterjedt Magyarország: • BKR: Bankközi Klíring rendszer • Késleltetett elszámolású bruttó rendszer • Elszámolás éjszaka, bruttó módon

a GIRO Elszámolási Rt.-nél • Kiegyenlítés reggel, nettó módon az MNB-nél • Az értéknapot megelőző napon rendelkezésre kell állnia a fedezetnek • Amennyiben a bank számláján reggel nincs fedezet még biztosíthat fedezetet • MNB elszámolási számlára helyezett betét • Értékpapír-fedezet a KELER Rt-nél • Aktív repo • Bankközi hitel • Értékpapír eladás • Kifizetetlen tételek esetén a zárolt értékpapír fedezetre automatikus hitelt kap a bank • VIBER: Valós Idejű Bruttó Elszámolási Rendszer • Nagy összegű, sürgős bankközi pénzmozgások lebonyolítására hozták létre • Ha van fedezet az MNB azonnal kiegyenlít • Üzenetközvetítő hálózata: SWIFT • Ezen keresztül indítják a megbízásokat • Minden VIBER tag SWIFT tag is • • • • • • Csatlakozás SWIFT terminálon keresztül Fedezetvizsgálat után továbbítja az MNB-hez Közvetlen és levelező tagok Megbízás azonnalra és értéknapra

is adható Csak teljes teljesítés van Ha a bank számlája kötelezettséget mutat az üzleti nap végén az MNB egy napra automatikusan hitelt nyújt az egyenleg erejéig • Kamata: Aktív overnight repo kamata • Fedezete: KELER Rt.-nél zárolt értékpapír (A zárolási megbízást az MNB küldi) • OTC és tőzsdei ügyletek elszámolása: KELER Rt. TARGET (Trans-Europian Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer) Közös Európai elszámolási rendszer • Az EMU 3. szakaszában hozták létre • Célja: Nagy összegű, tagországok közötti fizetések elszámolása • A tagországok RTGS rendszereinek összessége • Lehetővé teszi a más országokban végzet valós idejű műveleteket • Szigorúbb feltételekkel nem EMU tagországok is csatlakozhatnak • Az elszámolás EURO-ban • 5000 bank tagja • Értékpapír elszámolási rendszere: Sequrities Settlement System Belföldi fizetések • Átutalás • Egyszerű átutalás: a megbízást adó

utasítást ad a banknak a számlája megterhelésére adott értéknappal • Csoportos átutalás • Kötegekre nyújtanak be megbízást • Egy kötelezett, több jogosult • Nincs értékhatár • Beszedési megbízás • Azonnali inkasszó: A megbízó által megnevezett bankszámláról szedje be a pénzt • Alsó határ: 20.000 Ft • A bank felhatalmazást köt ki a kötelezett részéről • Lakossági bankszámla terhére, javára nem köthető • Csoportos beszedési megbízás • Kötegelt megbízás • Több számláról egy megbízó részére, azonos jogcímen • Nincs értékhatár • Szükséges felhatalmazás, illetve számla küldése (Pl.: Közületi díjak beszedése) • Váltó beszedési megbízás • Váltó bemutatáskor indítható • Nem csak az első kötelezettel szemben, hanem a kezesekkel és a megtérítési váltóadósokkal szemben is indítható • Nincs értékhatár • Lakossági bankszámla terhére nem indítható • Határidős

beszedési megbízás • Kizárólag a MÁK-nál számlát tartó kötelezett terhére adható be • A kötelezett kifogással élhet: Erre vonatkozik a határidő. • Okmányos meghitelezés (Akkreditív) • A nyitó hitelintézet arra vállal kötelezettséget, hogy ha meghatározott okmányokat benyújtanak hozzá fizetést teljesít • Határidőt határoz meg a bank a benyújtásra (határidőn túli okmánybenyújtásra nincs fizetés) • Okmánybenyújtás közvetlenül, vagy más, számlavezető bankon keresztül • A minimum összeghatárt a bankok határozzák meg • Lakossági bankszámlák esetén nem használható • Készpénz helyettesítő fizetési eszközök • Csekk • Fizetési módhoz köthető • Meghatározott kellékek • A fizetésekkor nemzetközi szabályokat kell alkalmazni • Bankkártyák • Elszámolás és autorizáció (fedezetvizsgálat) a GIRO Bankkártya Rt.-nél • On-line bankkártya rendszer • Off-line bankkártya rendszer:

Kisösszegű bankkártya megbízások esetén (nincs fedezetvizsgálat • Készpénzes fizetés Fizetési terminusok szerint • Előre fizetés vagy előleg fizetés • Azonnali fizetés • Halasztott fizetés: Értéknapot kell megadni Bankkártyáknál is létezik: Előrefizetés: CHIP kártya Azonnali fizetés: Betéti vagy Debit kártya Halasztott fizetés: Hitel vagy Credit kártya (hitelkeret megállapítás), illetve Terheléses vagy Charge kártya (Túlkötelezettséget enged meg, amit egy idő után rendezni kell Vagyon kezelés • Nem kizárólag bank tevékenység • Professzionális befektetési szolgáltatás, amelyet magánszemélyek bizonyos csoportjai, a vagyon gazdái részére végeznek. A vagyonnal kapcsolatos jogokat birtokolják átmenetileg Kollektív vagyon kezelés: Az összegyűjtött vagyon egészéből alakít ki portfoliót • Befektetési tőkealap kezelés: • Az alap lehet: • Nyílt vagy zárt befektetési alap • Nyílt végű vagy zárt

végű alap • Tartalmazhat államkötvényt és részvényeket • Kockázati tőkealap kezelés • Kockázati tőkejegyek kibocsátásával szerzett vagyon tömeg • Szigorú szabályozás • Magasabb kockázatú finanszírozás • Nem vásárolhat tőzsdén jegyzett részvényt • 1998. évi XXXIV törvény szabályozza • Biztosítók egy biztosítási ághoz kapcsolódó tőkepiaci ügyletei • Pénztári vagyon kezelés Egyedi vagyon kezelés • Elkülönítik, nevesítik az egyes befektetők vagyonát, minden befektető egy-egy portfolió • A vagyonkezelő a hozam maximalizálására törekszik • Folyamatos tájékoztatás a vagyon gazda felé • Jelenleg Magyarországon a jogi szabályozása aggályos, hisz csak a Ptk. ide vonatkozó rendelkezései az irányadóak, nincs külön törvény. Vagyon kezelés típusai • Személyhez kötöttség szerint • Bizományi típusú vagyonkezelés: Saját nevében a megbízó javára jár el a vagyonkezelő • Megbízási

típusú vagyonkezelés: A befektető nevében és az ő javára jár el a vagyonkezelő • Portfolió kezelő döntési szabadsága szerint • Kötött portfolió kezelés: A befektető minden változás alkalmával önálló megbízást ad, minden lépéshez külön felhatalmazás kell • Diszkrecionális felhatalmazás: A portfolió kezelő a rögzített keretek között maga jár el. Hozamelvárások vannak • A befektetés tárgya • Értékpapír • Származtatott termékek • Határidős • SWAP, opció, stb • Befektetési alapoknál és nyugdíjpénztáraknál ingatlan is Vagyon kezelési szerződés: A befektető a vagyonát, pénzügyi eszközeit a vagyonkezelő rendelkezésére bocsátja, de nem adja a tulajdonába. A vagyonkezelő rendelkezési joga széles körű Garanciavállalás: Csak a bankok és a tőkeerős brókercégek engedhetik meg maguknak • Tőkegarancia: A vagyonkezelő vállalja, hogy legalább a tőkét visszafizeti • Hozam garancia: Tőke

+ meghatározott hozam Private Banking • Szűkebb értelemben: személyre szabott vagyonkezelés, pénz és tőkepiaci szolgáltatás csomag (portfolió kezelés, értékpapír letéti szolgáltatás, tanácsadás, biztosítási és banki szolgáltatások) • Tágabb értelemben: Teljes körű tanácsadási tevékenység a befektető teljes vagyonával kapcsolatban (Ingatlan, műkincs, jogi tanácsadás, biztosítás, stb.) • Jelentős vagyonnal, illetve megtakarításokkal rendelkező magánszemélyek részére kialakított egyénre szabott szolgáltatási csomag. Személyes kapcsolat a tanácsadó révén • Asset portfolio management • Pénzügyi tanácsadás • Pénzügyi tervezés • Fel kell mérni az ügyfél kockázatvállaló készségét: Kockázat térkép • Befektetési tanácsadás • Vagyon tervezés Két fő irányzat • Svájci magán bankok • 200 éve képviselők • Stabil ügyfélbázis • Az alapító tagok felelősséggel tartoznak az ügyfelek

pénzéért • A kezelt ügyfélvagyonhoz képest kis tőkeerejűek • Befektetési, jogi tanácsadásra szakosodtak • Normál ügyfelekkel nem foglalkoznak • A nyilvánosság felé nem kell adatot szolgáltatniuk • Amerikai befektetési bankok • Szélesebb ügyfélkör: A felsőbb vagyoni osztályok • Hitelezést (jelzáloghitelezést) is folytatnak • High Net Worth Individuals: 1 millió USD feletti vagyonú ügyfelek • Hagyományos banki szolgáltatások is Magyarország • A felsőbb rétegek inkább tanácsadást igényelnek, nem vagyonkezelést • Nincs tradíciója: Az ügyfelek rövid távra gondolkodnak • Nincs egy és kizárólagos házibankár: Az ügyfelek több bankkal is kapcsolatban állnak • Ügyfélkör • Korábbi vállalkozási ügyfelek vezetői • Lakossági érdeklődők • Nyújtott szolgáltatások: • Banki alapszolgáltatások • Bankkártya, exkluzív bankkártya • Hitelnyújtás • • • • • • • Betétfedezetű

hitel • Értékpapír-fedezetű hitel • Ingatlan fedezetű hitel Tele / Házi / Mobilbank Letéti és széf szolgáltatás Vagyonkezelés • Hazai részvénybefektetések • Külföldi részvénybefektetések (OECD tagállamok papírjai) • Elérhető befektetési alapok Magán nyugdíjpénztár Biztosítási termékek Tanácsadás • Befektetési adótanácsadás • Alternatív befektetési tanácsadás Elektronikus banki szolgáltatások • ATM: Magyarországon csak egyenleglekérdezés és pénzfelvét, befizetés, külföldön más is (Pl.: átutalás) • Önkiszolgáló terminál: Elsősorban információ adásra • Telefonbank: A bankfiók kiváltása, egyszerű banki szolgáltatások • Call Center • Az ügyfelek nem szeretik • Előnye: 24 órás • A megfelelő operátorhoz tudja küldeni az ügyfelet • Bonyolultabb, akár értékpapírműveletek is folytathatók • Mobil bank • Mobiltelefon bank • Az SMS-k miatt két irányú a kapcsolat • Fax bank

• On-Line Banking • Electronic Banking: Vállalati ügyfelek • Home Banking: Lakossági ügyfelek • Internet banking